合肥立方制药股份有限公司（以下简称“立方制药”）近日发布《子公司管理制度》，进一步规范对全资及控股子公司的管理，强化治理结构、财务监督及重大事项管控。该制度明确子公司需在战略框架下独立运营，同时严格执行母公司决策程序，重点包括以下内容：

　　1. 治理结构 立方制药通过委派董事、监事及高管实现对子公司的管控，要求子公司依法设立“三会”并明确职责。控股子公司的股东会、董事会决议需在1个工作日内抄送母公司备案。

　　2. 经营与投资决策 子公司重大事项（如对外投资、资产处置、担保等）须按权限报母公司审批。未经批准，子公司不得对外提供担保或财务资助，违规者将追责。

　　3. 财务垂直管理 母公司对子公司财务负责人实行推荐制，统一会计政策，要求定期提交财务报告。子公司资金计划、合同管理等需遵循母公司分级授权制度。

　　4. 风险与审计监督 立方制药将定期对子公司开展合规性、经济效益等审计，子公司需无条件配合。高管离任须实施审计，审计结果需严格执行。

　　5. 信息报告机制 子公司发生重大事件（如诉讼、重大亏损、安全事故等）需当日向母公司报告，确保信息透明。

　　该制度自董事会审议通过后生效，旨在加强立方制药对子公司的风险控制及合规运营能力，进一步优化集团化管理体系。

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